环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县残疾人联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县残疾人联合会概况

一、主要职能

听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；协助政府研究、制定和实施残疾人事业政策、规划和计划，起草有关保障残疾人权益的法规草案。调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。

二、部门决算单位构成

根据以上职能，县残联内设机构有综合办公室、财务室、康复站、就业指导中心、康复医疗站。

第二部分：环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入822.39万元，其中本年收入822.39万元，较2023年度决算数769.47万元，增加52.92万元，增长6.88%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入597.54万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数675.45万元，减少77.91万元，下降11.53%，主要原因：上级一般公共预算资金比上年有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入224.85万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数94.02万元，增加130.83万元，增长139.15%，主要原因：2024年政府性基金拨款收入比上年有所增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：项目已在本年度执行完毕，不需要结转到下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出822.39万元，其中本年支出822.39万元，较2023年度决算数769.47万元，增加52.92万元，增长6.88%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1.68万元，主要用于：一般公共服务支出1.68万元属于工会经费。较2023年度决算数12.68万元，减少11万元，下降86.75%，主要原因是：2024年一般公共服务支出只包含工会经费1.68万元，2023年一般公共服务支出还包含其他工作经费一起。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）0.3万元，主要用于：环江新时代文明实践中心建设项目0.3万元，用于志愿者宣传服务工作经费。较2023年度决算数0.00万元，增加0.3万元，增长100%，主要原因是：2024年支付环江新时代文明实践中心建设项目，用于志愿者宣传服务工作经费0.3万元。

3.社会保障和就业支出（208类）566.06万元，主要用于：第一、人员经费支出；第二、惠及残疾人项目资金支出。较2023年度决算数596.63万元，减少30.57万元，下降5.12%，主要原因是：2024年一般公共预算拨款资金对比上年有所下降。

4.住房保障支出（221类）16.37万元，主要用于：住房保障支出16.37万元主要用于在职在编人员的住房公积金支出。较2023年度决算数14.01万元，增加2.36万元，增长16.85%，主要原因是：主要缴费基数变动和人员变动影响。

5.其他支出（229类）237.98万元，主要用于：第一、是中央彩票公益金项目支出；第二、春节慰问残疾人经费；第三、退休干部春节慰问经费；第四、预发2023年度公务员考核奖等。较2023年度决算数146.15万元，增加91.83万元，增长62.83%，主要原因是：第一、2024年政府性基金拨款收入比上年有所增加；第二、春节慰问残疾人经费增加等。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出597.54万元，较2023年度决算数减少77.91万元，下降11.53%，其中：基本支出222.79万元，项目支出374.75万元。

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为353.90万元，支出决算为597.54万元，完成年初预算的168.84%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为1.68万元，支出决算为1.68万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度工会经费预决算数为1.68万元，无差异。

(2)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.30万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度文化旅游体育与传媒支出(类)预决算数为0.3万元，无差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为19.25万元，支出决算为18.97万元，完成年初预算的98.55%。预决算存有差异原因是：缴费基数变动影响。

(4)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)行政运行(项)年初预算为152.20万元，支出决算为164.37万元，完成年初预算的108.0%。预决算存有差异原因是：本年度人员变动经费有所增加。

(5)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)年初预算为34.81万元，支出决算为87.1万元，完成年初预算的250.22%。预决算存有差异原因是：年初预算不包含上级转移支付的项目资金，上级转移支付是年中下达，所以决算数比年初预算数多。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为22.00万元，支出决算为87.96万元，完成年初预算的399.82%。预决算存有差异原因是：年初预算不包含上级转移支付的项目资金，上级转移支付是年中下达，所以决算数比年初预算数多。

(7)社会保障和就业支出(类)财政代缴社会保险费支出(款)财政代缴其他社会保险费支出(项)年初预算为63.15万元，支出决算为88.48万元，完成年初预算的140.11%。预决算存有差异原因是：年初预算不包含上级转移支付的项目资金，上级转移支付是年中下达，所以决算数比年初预算数多。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为16.51万元，支出决算为16.37万元，完成年初预算的99.15%。预决算存有差异原因是：人员变动和缴费基数变动。

(9)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为13.13万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初预算没有不包含春节慰问经费（贫困残疾人等）、退休干部春节慰问经费和公务员年度考核奖，所以预决算数有差异。

(10)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业(项)年初预算为44.01万元，支出决算为119.18万元，完成年初预算的270.8%。预决算存有差异原因是：年初预算不包含上级转移支付的项目资金，上级转移支付是年中下达，所以决算数比年初预算数多。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出222.79万元，其中：人员经费199.29万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出23.50万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出191.5万元，完成年初预算的115.05%。预决算存有差异原因是：第一、人员变动经费增加；第二、五险一金缴费基数变动影响。

(2)商品和服务支出23.5万元，完成年初预算的187.25%。预决算存有差异原因是：年初批复预算数小，实际需要支出日常经费大，导致预决算差异。

(3)对个人和家庭的补助7.79万元，完成年初预算的74.26%。预决算存有差异原因是：年初预算数变大，实际发生额小，导致差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度政府性基金支出224.85万元，较2023年度决算数94.02万元，增加130.83万元，增长139.15%，其中：基本支出0.00万元，项目支出224.85万元。

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为224.85万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为224.85万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：彩票公益金项目年初无预算，该资金为每年年中下达的上级转移支付，所以预决算数有差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数1.97万元，增加0.03万元，增长1.52%，主要原因是：公车运行经费每年预算数为2万元，上年实际支付数比本年度少导致差异。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费发生；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费发生。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为2.00万元，支出决算为2.00万元，比上年决算数1.97万元，增加0.03万元，增长1.52%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位本年度无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位本年度无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出2.00万元，全年预算数为2.00万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：公车运行经费每年预算数为2万元，全年预决算无差异；比上年决算数增加0.03万元。原因是：上年按实际发生额支出，节省了开支。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出2.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.55万元,支出决算23.50万元，完成年初预算的187.25%，预决算存有差异原因是：年初批复预算数小，实际需要支出日常经费大，导致预决算差异。比上年决算数25.00万元，减少1.50万元，下降6.00%，主要原因是：节省开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

2024年本单位项目资金有28个项目，年初预算数132.26万元，年中预算调整数503.58万元，调整后预算数635.84万元，全年执行数598.56万元。对28个项目逐个开展绩效目标指标完成情况进行了自评。28个项目平均分98.07分。其中：27个项目自评为“一等”等级、1个项目自评为“二等”等级。已基本上完成2024年绩效管理目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对28个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：全年预算数635.84万元，执行数598.56万元，执行率94.14%。自评得分99.35分。项目绩效总体完成情况良好。存在问题：指标完成情况中的数量指标、质量指标、成本指标很难确定，经济效益、社会效益、生态效益等难以量化，绩效目标的设定和执行之间难免出现偏差。下一步改进措施：一是加强预算编制的合理性；二是积极开展预算绩效管理工作；合理确定评价指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（环江县残联）绩效自评表.xlsx