环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县第一幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县第一幼儿园概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订本园教育改革与发展规划并组织实施。（二）编制本园教育事业发展规划并检查实施情况，向上级教育部门作出报告。（三）督促检查本园贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导本园教育教学工作。（四）负责推进本园教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。（五）负责本园教师队伍建设，包括园长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。（六）负责组织本园做好教育教学工作、招生工作和学籍管理工作。（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导本园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。（八）检查指导本园教育教学设备的装备、管理和使用工作。（九）检查指导本园开展电化教育和信息化教学工作（十）负责本园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。（十一）负责监督审计本园教育经费和保育教育费的征收、管理与使用工作。（十二）负责本园教学教育常规管理评估工作，如德育、体育、卫生、艺术、安全工作。（十三）指导本园的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。（十四）负责本园学生资助管理工作。（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。（十六）完成上级交办的其他工作

二、部门决算单位构成

本园有六个内设机构，分别为：园长室、行政办公室、工会、资助办、教研室、政教处。2024年全园实有在职人数59人，其中事业在职25人，教师控制数2人；自聘人员30人，学校专职保安人员2人

第二部分：环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入588.20万元，其中本年收入588.20万元，较2023年度决算数541.21万元，增加46.99万元，增长8.68%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入588.20万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数541.21万元，增加46.99万元，增长8.68%，主要原因：本部门2024年度新增1名教师控制编人员，新25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无上级补助收入，故本表无数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无事业收入，故本表无数据。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无经本营收入，故本表无数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无附属单位上缴收入，故本表无数据。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无其他收入，故本表无数据。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无使用非财政拨款结余（含专用结余），故本表无数据。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无上年结转和结余，故本表无数据。

（二）本部门2024年度总支出588.20万元，其中本年支出588.20万元，较2023年度决算数541.21万元，增加46.99万元，增长8.68%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）4.6万元，主要用于：教职工工会经费。较2023年度决算数4.64万元，减少0.04万元，下降0.86%，主要原因是：年初部门预算核减开支。

2.教育支出（205类）521.3万元，主要用于：本部门2024年度新增1名教师控制编人员，新25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。较2023年度决算数430.27万元，增加91.03万元，增长21.16%，主要原因是：本部门2024年度新增1名教师控制编人员，新25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。

3.社会保障和就业支出（208类）32.27万元，主要用于：教职工基本养老保支出险缴费。较2023年度决算数35.69万元，减少3.42万元，下降9.58%，主要原因是：教师控制数编制基本养老保险缴费支出调整到学前教育支出。

4.住房保障支出（221类）28.43万元，主要用于：教职工住房公积金支出。较2023年度决算数26.52万元，增加1.91万元，增长7.2%，主要原因是：本部门2024年度新增1名教师控制编人员，新25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。

5.其他支出（229类）1.6万元，主要用于：发放奖励性工资增量。较2023年度决算数44.10万元，减少42.5万元，下降96.37%，主要原因是：按规定发放，较上年减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位2024年无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出588.20万元，较2023年度决算数增加46.99万元，增长8.68%，其中：基本支出407.35万元，项目支出180.85万元。

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为515.06万元，支出决算为588.20万元，完成年初预算的114.20%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为445.35万元，支出决算为521.3万元，完成年初预算的117.05%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度新增1名控制数编制人员，25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量；教师控制数编制基本养老保险缴费和住房公积金支出调整到学前教育支出。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为4.60万元，支出决算为4.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：按年初预算完成经费支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为35.12万元，支出决算为32.27万元，完成年初预算的91.88%。预决算存有差异原因是：年初预算五险基数偏大。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为30.00万元，支出决算为28.43万元，完成年初预算的94.77%。预决算存有差异原因是：年初预算五险基数偏大。

(5)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：按有关规定支付。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出407.35万元，其中：人员经费402.75万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出4.60万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出367.45万元，完成年初预算的118.2%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度新增1名控制数编制人员，25人正常晋升工资；补发2023年1至10月基础性绩效工资增量；教师控制数编制基本养老保险缴费和住房公积金支出调整到学前教育支出。

(2)商品和服务支出4.6万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：按年初预算完成经费支出。

(3)对个人和家庭的补助35.3万元，完成年初预算的99.38%。预决算存有差异原因是：2024年10月1个退休教师死亡。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度无公出国（境）费支出预算和支出，故本表无数据；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门2024年度无公出国（境）费支出预算和支出，故本表无数据。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度无公务用车购置及运行维护费支出预算和支出，故本表无数据；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度无公务用车购置及运行维护费支出预算和支出，故本表无数据。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度无公务用车购置及运行维护费支出预算和支出，故本表无数据；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度无公务用车购置及运行维护费支出预算和支出，故本表无数据。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度无公务接待费支出预算和支出，故本表无数据；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无公务接待费支出预算和支出，故本表无数据。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为4.60万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：无此项经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无此项经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目13个，二等项目0个，共涉及资金168.69万元，占一般公共预算项目支出总额的85.16%。组织对2024年度0等个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“班主任津贴”等13个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出334.12万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本部门推进预算支出绩效评价管理,提高资金使用效率。按时完成各个项目年度绩效目标，提高服务对象的满意度。

组织对12个项目开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出334.12万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，班主任津贴项目自评得分为100分，无发现问题。普惠性民办幼儿园奖补中央补助资金项目自评得分为99.99分。发现的主要问题及原因：部分报账材料未能及时整理。下一步改进措施：及时整理报账材料，完成年度资金进度安排。教师节经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。普惠性民办幼儿园专职保安员配备自治区补助经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。年初预算经费项目自评得分为96.31分。发现的主要问题及原因：部分报账材料未能及时整理。下一步改进措施：及时整理报账材料，完成年度资金进度安排。学前教育免除保教费中央补助资金项目自评得分为100分。学前教育免除保教育费自治区补助资金项目自评得分为100分。公办幼儿园生均公用经费（中央）项目自评得分为99.98分。发现的主要问题及原因：部分报账材料未能及时整理。下一步改进措施：及时整理报账材料，完成年度资金进度安排。环江县第一幼儿园2024年年初预算经费(三保)项目自评得分为100分。全县校长绩效工资项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。普惠性民办幼儿园专职保安员配备市级补助经费项目自评得分为100分，无发现问题。无发现问题。普惠性民办幼儿园专职保安员配备自治区补助经费项目自评得分为100分，无发现问题。党建工作经费自评100分。学前生均公用经费自评92.95分。发现的主要问题及原因：部分报账材料未能及时整理。下一步改进措施：及时整理报账材料，完成年度资金进度安排。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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