环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县第一小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县第一小学概况

一、主要职能

环江毛南族自治县第一小学作为县域内规模最大的窗口学校，其核心职能围绕基础教育、民族文化传承及学生全面发展展开，具体包括以下方面：一、实施基础教育，落实国家课程标准学校严格执行义务教育阶段课程计划，涵盖语文、数学、英语等基础学科教学,并通过“高效课堂”“字理识字”等教学改革提升教学质量。例如：在“双减”政策下,学校创新采用“无纸化考试”“趣味闯关测评”等方式，将知识考核融入游戏化场景，如设置“识字小能手”“口算达人”等项目，既减轻学生负担,又强化综合能力培养，同时，通过跨校教研活动（如与兴国县思源实验小学的“同课异构”交流），持续优化教学方法，提升教师专业水平。二、传承民族文化，强化地域特色教育作为毛南族聚居地的学校，其重要职能之一是保护和弘扬民族文化。学校开发了“顶卡花”（毛南族传统花竹帽技艺）、“啰嗨”（毛南族民歌）等非遗课程并在“壮族三月三”等节日举办民族服饰T台秀、竹竿舞、陀螺比赛等活动，让学生亲身体验民族文化魅力。此外，通过组织桑蚕文化研学、参观丝绸博物馆等实践活动，引导学生了解本地产业文化，增强文化认同感。三、促进学生全面发展，构建多元育人体系学校以“培养人格健全、兴趣广泛、乐学善思的合格小学生”为目标，构建德智体美劳全面发展的教育体系：德育与价值观培养：通过开笔礼、红色教育、清廉家风故事分享会等活动，强化爱国主义、传统文化和廉洁意识教育。素质拓展：开设音乐、编程、劳动实践（如火龙果种植基地）等课后服务课程，并组建竖笛乐团、科技制作小组等兴趣社团，满足学生个性化发展需求。身心健康：推行“阳光体育”，开展跳绳、篮球等体育活动，同时通过心理健康辅导和社会实践（如与特教学校学生互动）培养学生社会责任感。

二、部门决算单位构成

环江县环江毛南族自治县第一小学是一所义务教育学校，2024年部门决算单位1个，是县直属全额拨款事业单位。环江县环江毛南族自治县第一小学内设机构:校长室，副校长室，政教处，教导处，总务处，工会党建办，财务室等7个职能室。2024年年初在职在编107人，3月份调入5人，调出3人，年内退休4人，2024年年底在职在编105人。

第二部分：环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县第一小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1913.93万元，其中本年收入1913.93万元，较2023年度决算数1926.69万元，减少12.76万元，下降0.66%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1913.93万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1926.69万元，减少12.76万元，下降0.66%，主要原因：2024年其他支出较少。奖励性补贴只发放了3.1万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有其他收入收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：上年部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1913.93万元，其中本年支出1913.93万元，较2023年度决算数1926.69万元，减少12.76万元，下降0.66%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）22.33万元，主要用于：服务职工和教职工开展工会活动。较2023年度决算数15.40万元，增加6.93万元，增长45%，主要原因是：教职工人数增加，工资总额也增加。

2.教育支出（205类）1555.74万元，主要用于：人员基本工资、商品服务支出。较2023年度决算数1491.92万元，增加63.82万元，增长4.28%，主要原因是：学生人数和教职工人数增加。

3.社会保障和就业支出（208类）178.74万元，主要用于：单位基本养老保险缴费。较2023年度决算数167.30万元，增加11.44万元，增长6.84%，主要原因是：人员增加，缴费基数提高。

4.住房保障支出（221类）154.01万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数125.47万元，增加28.54万元，增长22.75%，主要原因是：人员增加，缴费基数提高。

5.其他支出（229类）3.1万元，主要用于：奖励性补贴发放。较2023年度决算数126.60万元，减少123.5万元，下降97.55%，主要原因是：2024年发放的奖励性补贴减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余款项。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县第一小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1913.93万元，较2023年度决算数减少12.76万元，下降0.66%，其中：基本支出1750.34万元，项目支出163.58万元。

环江毛南族自治县第一小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1640.08万元，支出决算为1913.93万元，完成年初预算的116.70%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)预决算存有差异主要是12月份实名编教师失业保险、工伤保险有缺口，年初预算不足，财政直接支付。

(2)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1300.69万元，支出决算为1553.89万元，完成年初预算的119.47%。预决算存有差异原因是：部分资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算、本年度教师、学生人数都有增加。

(3)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门已做好预算直接下达，本部门无需做预算。

(4)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为22.33万元，支出决算为22.33万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：一般公共服务支出（类）年初预算为22.33万元，支出决算为22.33万元，收入支出持平。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为172.72万元，支出决算为178.74万元，完成年初预算的103.49%。预决算存有差异原因是：人员增加，工资总额增加，缴费基数提高。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为144.34万元，支出决算为154.01万元，完成年初预算的106.7%。预决算存有差异原因是：人员增加，缴费基数提高。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县第一小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1750.34万元，其中：人员经费1727.34万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出23.01万元，主要包括：办公费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1635.67万元，完成年初预算的106.42%。预决算存有差异原因是：人员增加，教师工工资福利提高。

(2)商品和服务支出23.01万元，完成年初预算的103.05%。预决算存有差异原因是：此项资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算。

(3)对个人和家庭的补助91.67万元，完成年初预算的120.76%。预决算存有差异原因是：此项资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一小学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：学校没有“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：学校没有“三公”经费。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：学校没有“三公”经费，本部门无需做预算。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。2024年环江毛南族自治县第一小学及0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无公务用车运行费；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无公务用车运行费。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为22.33万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：一般公共服务支出（类）年初预算为22.33万元，支出决算为22.33万元，收入支出持平。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：一般公共服务支出（类）年初预算为22.33万元，支出决算为22.33万元，收入支出持平。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额30.40万元，其中：政府采购货物支出30.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目共9个，项目支出总额167.11万元。其中，本级项目9个，本级项目支出167.11万元。从评价情况来看，所有项目自评分都在99分以上，所有项目均评为一等，评价等级均为优秀等级，达到预期绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

（1）义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目自评得分为100分。按时足额发放至学生个人账户，解决困难家庭学生经济困难，提高困难学生生活水平；（2）全县校长绩效工资项目自评得分为100分。完成支付率100%，通过发放校长绩效工资，极大的改善了校长生活水平，为教师队伍的稳定提供保障；提高教师收入，增强幸福感；（3）义务教育中央级公用经费项目自评得分为99.86分。发现的主要问题及原因：一是义务教育中央级公用经费本年度完成支付率98.55%，与达成预期指标稍有偏差，二是部分发票未能及时整理送审。下一步改进措施是及时整理材料送审支付；（4）义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目自评得分为100分。按时足额发放至学生个人账户，解决困难家庭学生经济困难，提高困难学生生活水平；（5）教师节经费项目自评得分为100分。按时完成支付任务，通过发放教师节经费，激发教师工作积极性，促进教育事业发展；（6）班主任津贴项目自评得分为100分。完成支付率100%，通过发放班主任津贴，提高班主任的工作热情，保障学校班主任工作顺利开展，促进班级有序管理工作，有利于提高班主任的工作热情；（7）公用经费（特教）中央补助项目自评得分为100分。完成支付率100%，公用经费（特教）中央补助年内支付完成，保障了学校正常运转，持续改善学校基本办学条件，促进教育健康发展；（8）党建设工作经费项目自评得分为100分。完成支付率100%，通过党建工作经费支付学校党建工作相关费用的开支，保障学校党建工作的正常运行，抓好学校党建工作，提高教育工作活力；（9）自治区公用经费项目自评得分为99.98分。本年度完成支付率99.84%，与达成预期指标稍有偏差，发现的主要问题及原因是部分发票未能及时整理送审。下一步改进措施是及时整理材料送审支付。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环江县一小2024年绩效自评汇总表(1).xlsx

一小 2024年项目支出绩效自评表(新)20251023171623.zip