环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订本校教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本校教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查本校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导本校教育教学工作。（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

（五）负责本校教育系统人才队伍和教师队伍建设，包括教师岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织本校做好小学期中、期末测试、小学毕业班测试等考务工作、招生录取工作和小学学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导本校实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导本校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责本校教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计本校教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

（十二）负责本校教学教育常规管理评估工作，指导学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十三）指导本校的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）负责指导全校学生资助管理工作。

（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县明伦镇中心小学为乡镇小学无内设其他机构，我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。2024年我单位共有事业编制91人，教师控制数10人，聘用特岗教师1人，机关后勤控制数1名。

第二部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2038.34万元，其中本年收入2038.34万元，较2023年度决算数2439.26万元，减少400.92万元，下降16.44%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2037.03万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2438.02万元，减少400.99万元，下降16.45%，主要原因：单位教职工人基本工资、津补贴待遇较上年度减少，故下降16.45%。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.31万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1.24万元，增加0.07万元，增长5.65%，主要原因：学校少年宫活动参与学生数及少年宫开展活动项目增加，故增长5.65%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出2038.34万元，其中本年支出2038.34万元，较2023年度决算数2439.26万元，减少400.92万元，下降16.44%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）19.87万元，主要用于：单位工会开展活动及各项支出需要。较2023年度决算数24.02万元，减少4.15万元，下降17.28%，主要原因是：单位工会开展活动次数下降，故2024年使用经费较上一年减少4.15万元，下降17.28%。

2.教育支出（205类）1746.04万元，主要用于：单位职工人员工资及为开展教育教学活动的支出。较2023年度决算数1925.93万元，减少179.89万元，下降9.34%，主要原因是：单位教职工基本工资、津补贴待遇等较上年度有所减少，故支出有下降。

3.社会保障和就业支出（208类）143.92万元，主要用于：单位职工缴纳五险。较2023年度决算数179.48万元，减少35.56万元，下降19.81%，主要原因是：单位人员减少，所需缴纳费款下降。

4.住房保障支出（221类）120.79万元，主要用于：单位教职工缴纳住房公积金。较2023年度决算数137.53万元，减少16.74万元，下降12.17%，主要原因是：单位人员减少，所需缴纳费款下降。

5.其他支出（229类）7.71万元，主要用于：用于单位开展少年宫活动与教师福利。较2023年度决算数172.30万元，减少164.59万元，下降95.53%，主要原因是：单位人员因退休、调动发生减少，故支出有减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出2037.03万元，较2023年度决算数减少400.99万元，下降16.45%，其中：基本支出1659.91万元，项目支出377.12万元。

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1687.61万元，支出决算为2037.03万元，完成年初预算的120.71%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1396.67万元，支出决算为1736.89万元，完成年初预算的124.36%。预决算存有差异原因是：该类支出部分资金由上级部门预算直接下达，本部门无需预算，如义教补助资金中的寄宿生生活补助，公用经费等此部分资金每年由上级部门做预算直接下达，本部门无需预算。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为1.56万元，支出决算为7.82万元，完成年初预算的501.28%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

(4)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为19.87万元，支出决算为19.87万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为146.54万元，支出决算为143.92万元，完成年初预算的98.21%。预决算存有差异原因是：单位人员因退休、调动，故发生减少。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为122.97万元，支出决算为120.79万元，完成年初预算的98.23%。预决算存有差异原因是：单位人员减少，所缴公积金数下降，故完成年初预算的98.23%。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为6.4万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1659.91万元，其中：人员经费1640.04万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出19.87万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1461.57万元，完成年初预算的101.36%。预决算存有差异原因是：在职人员岗位工资、薪级工资等福利上调，故年初预算完成率较高。

(2)商品和服务支出19.87万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)对个人和家庭的补助178.46万元，完成年初预算的106.95%。预决算存有差异原因是：退休教师、抚恤人员等增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度政府性基金支出1.31万元，较2023年度决算数1.24万元，增加0.07万元，增长5.65%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.31万元。

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.01万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的13100.00%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.01万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的13100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县明伦镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位为全额拨款事业单位，无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门为事业单位无机关运行经费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门无公务用车购置；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无公务用车购置。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无公务用车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门为事业单位，无公务接待；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门为事业单位，无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为19.87万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本部门无机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金337.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度《中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫资金》1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.31万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目立项较为规范，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时。总体完成情况良好，达到预期绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。本单位为二级预算单位，不开展整体绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，自治区级乡村教师生活补助自评得分为98.56分；班主任津贴自评得分为98.38分；义务教育中央级公用经费自评得分为96.17；公用经费（特教）中央补助自评得分为84.26分。发现的主要问题及原因：一是未能即使监控把握项目进度，适当做出工作调整；二是没有协调好年初预算。下一步改进措施：一是做好年初预算；二是充分实施项目，提高执行率，三是把握财务制度流程，规范执行；四是做好项目资金规划，发展需要的办公活动。

教师节经费、特岗教师工资、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金、明伦小学年初预算经费行政办公费（三保）、医疗保险、营养改善计划膳食补助资金、党建工作经费、中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费、自治区公用经费、全县校长绩效工资、班主任津贴、义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金、项目自评得分为100分，以上几个项目完成情况良好，无问题。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

明伦小学项目支出绩效自评表.zip