环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全乡教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制学习教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县教育局和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查学校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导学校教育教学工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

（五）负责学校教师队伍建设，包括班子成员培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学校做好中考、填报志愿工作和学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查学校实施素质教育工作，并组织学习先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导学校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责组织教师进行专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督学校教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

（十二）负责学校教学教育常规管理评估工作，指导学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织工作。

（十三）指导学校的教育督导工作，组织和指导对基础教育，扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）负责指导学校学生资助管理工作。

（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十六）完成自治县教育局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入994.42万元，其中本年收入994.42万元，较2023年度决算数1078.54万元，减少84.12万元，下降7.80%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入994.42万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1078.54万元，减少84.12万元，下降7.80%，主要原因：年度内人员调动，人员经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出994.42万元，其中本年支出994.42万元，较2023年度决算数1078.54万元，减少84.12万元，下降7.80%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）8.86万元，主要用于：工会活动经费。较2023年度决算数11.45万元，减少2.59万元，下降22.62%，主要原因是：该项经费是根据人数按比例拨付，年度内人员调动减少，故而本年度经费减少。

2.教育支出（205类）866.49万元，主要用于：下南乡初级中学教职工工资福利支出及为开展教育教学活动的各项费用支出。较2023年度决算数835.11万元，增加31.38万元，增长3.76%，主要原因是：年内工资福利标准上调并补发，故而较2023年增加。

3.社会保障和就业支出（208类）63.0万元，主要用于：缴纳本单位教职工“五险”。较2023年度决算数77.29万元，减少14.29万元，下降18.49%，主要原因是：年度内人员调动减少，经费支出减少。

4.住房保障支出（221类）54.87万元，主要用于：缴纳本单位教职工住房公积金。较2023年度决算数57.96万元，减少3.09万元，下降5.33%，主要原因是：年度内人员调动减少，经费支出减少。

5.其他支出（229类）1.2万元，主要用于：支付本单位对其他个人和家庭的生活补助。较2023年度决算数96.73万元，减少95.53万元，下降98.76%，主要原因是：年度内人员调动减少，经费支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本年度无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出994.42万元，较2023年度决算数减少84.12万元，下降7.80%，其中：基本支出682.49万元，项目支出311.93万元。

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为716.30万元，支出决算为994.42万元，完成年初预算的138.83%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为593.82万元，支出决算为862.5万元，完成年初预算的145.25%。预决算存有差异原因是：主要用于全校教育系统人员工资及为开展教育教学活动的支出，部分资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而存有差异。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.99万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于开展教育教学活动的支出，该项资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而预算与决算存有差异。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为8.86万元，支出决算为8.86万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年度内支出完毕，无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为61.75万元，支出决算为63.0万元，完成年初预算的102.02%。预决算存有差异原因是：本年度年中人员调动，特岗教师转编支出增加，导致出现差异。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为51.88万元，支出决算为54.87万元，完成年初预算的105.76%。预决算存有差异原因是：本年度年中人员调动，特岗教师转编支出增加，导致出现差异。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于对个人和其他家庭生活补助的支出，该项资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而预算与决算存有差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出682.49万元，其中：人员经费673.64万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出8.86万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出621.78万元，完成年初预算的96.86%。预决算存有差异原因是：本年度年中人员调出减少，经费减少，年初预算数据偏大，导致出现差异。

(2)商品和服务支出8.86万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：支出完毕，无差异。

(3)对个人和家庭的补助51.86万元，完成年初预算的180.95%。预决算存有差异原因是：年内退休人员死亡增加死亡抚恤金支出较多。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县下南乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费收入和支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项预算；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无此项预算支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无此项预算；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无此项预算支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无此项支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为8.86万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位无此项支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额49.02万元，其中：政府采购货物支出49.02万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金万元，占一般公共预算项目支出总额的%。本单位无政府性基金预算项目支出，故无此项自评。从自评情况来看，2024年环江毛南族自治县下南乡初级中学16个项目实施效果良好，基本达到了预期的绩效目标。项目资金管理规范，项目实施顺利，取得了较好的工作成果及良好的社会效益，为学校的教育教学事业及学生的教育教育健康成长提供了有力支持，促进了教育事业的均衡发展。综上所述，项目总体评分均为“一等”，评定级别为优。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我校根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展了绩效自评。我校主要的项目绩效自评结果情况为：项目自评综述：全年预算数282.63万元，执行数280.76万元，执行率为99.34%，自评得分为100.00分。项目绩效目标总体完成情况良好，2个项目未完成预期设定的绩效目标，剩余14个项目全部完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是主要是由于缺乏长期跟踪评估机制，未能对项目实施效果进行全面、系统的评估，二是组织管理人员缺乏相关的专业知识，无法及时应对项目风险及项目变动情况。下一步改进措施：一是建立项目长期跟踪评估机制，定期对项目实施效果进行全面评估，及时发现问题并加以改进，确保项目实施效果的可持续性；二是进一步完善项目监督检查机制，定期对项目实施情况进行全面检查和评估，及时发现并解决问题，确保项目资金使用安全、合规、高效。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251022172727.zip