环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县乡村振兴局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县乡村振兴局概况

一、主要职能

1、贯彻落实国家、自治区、市和县有关乡村振兴工作的方针、政策；组织实施全县乡村振兴工作计划。

2、根据市委、市人民政府和自治县党委、自治县人民政府提出的乡村振兴目标、任务、拟订全县乡村振兴总体规划和年度实施方案。

3、根据自治区年度下拨的财政衔接推进乡村振兴补助资金指标（不含以工代赈、民族发展资金，下同）负责和组织有关部门研究资金的投向和分配计划。

4、负责乡村振兴补助资金项目的实施，效益追踪和各项措施的落实；乡村振兴补助资金、物资的投放和使用；组织全县贫困状况的监测与统计。

5、协助自治县党委、自治县人民政府组织、动员社会各界支持、参与乡村振兴,检查、督促落实县直单位挂钩扶贫责任制,负责全县内外对口帮扶协作，组织开展扶贫对外交流与合作。

6、组织实施贫困地区基础设施建设，组织开展扶贫搬迁工作，负责全县扶贫信贷计划、协调和组织实施工作。

7、承担全县贫困地区干部乡村振兴培训、农村实用技术培训工作，参与实施贫困地区劳动力转移就业培训工作，协调组织实施教育扶贫和科技扶贫，指导、协调贫困地区劳务经济发展和人才资源开发，会同相关部门组织贫困地区劳务输出。

8、负责指导外资扶贫项目的实施。

9、承办自治县党委、自治县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

（一）机构设置情况

1、综合股

负责起草全县乡村振兴总体规划，协助局领导综合管理全县乡村振兴各项事务工作，协调局二层机构的日常工作，起草综合性文件和材料，制定机关工作制度。扶贫产业开发项目规划、两项制度有效衔接试点工作、扶贫统计、扶贫统计监测、相关会议记录和各项活动的组织、日常文电处理、办公自动化、秘书事务、上报材料、编写简报、综合调研、文书档案、处理群众来信来访、机要、保密、党史等工作；负责本局年度总结考核、政务公开、保卫、环卫和固定资产使用、公务用车的使用管理、后勤接待和报刊杂志的征订、分发、离退休人员管理、革命老区促进会等工作。督促检查实行有关规章制度落实情况。做好科技养牛场、九万山公司、养猪场服务管理工作。完成本股年度总结及局领导交办的其他工作。

2、项目管理股

负责扶贫项目的规划，建立扶贫项目储备库。年度上报项目的编制和实施项目的监督检查；负责扶贫基础设施建设项目、全县“整村推进”项目、重点扶持村建设项目、整乡推进综合乡村振兴试点及其他扶贫项目的测设和施工管理、检查验收及材料总结等工作。起草本股文件、材料。对应联

系开展综治维稳、安全生产工作。完成本股年度总结及局领导交办的其他工作。

3、资金管理股

负责配合有关部门草拟全县各项扶贫资金投向规划和年度分配计划建议；草拟扶贫资金使用管理办法：督促检查扶贫资金到位和使用管理情况；负责本局财务、编制、医疗保险、公共节能、固定资产的统计上报、本局人员的考核晋级、工资福利等管理工作；协助综合股完成年度各级各部门报刊杂志的征订工作。对应联系县财政、人社、编制等部门开展的各项工作。承担外资扶贫项目管理中心的各项工作。完成本股年度总结及局领导交办的其他工作。

4、社会扶贫股

负责贫困农村实用技术培训、贫困农村劳动力转移就业培训、“雨露计划”培训等扶贫培训等工作；负责上述项目立项审核和项目实施检查、评价和验收材料总结；做好贫困农村劳务输出管理；扶贫物资的保管、发放；负责本局扶贫点的联络工作；完成本股年度总结及局领导交办的其他工作。

5、政研督查股

负责组织乡村振兴的调查研究；起草乡村振兴管理的地方性法规、规章、规范性文件；督促检查乡村振兴政策措施的落实和扶贫资金管理使用、扶贫项目规划和实施情况；组织对开发扶贫项目监督检查；收集开发扶贫资料，发布开发扶贫信息；对应联系组织部、宣传部、县直工委开展的组织建设、思想建设、机关党建工作、行政效能、绩效考评等工作。完成本股年度总结及局领导交办的其他工作。

6、外资扶贫项目管理及信息中心

负责开展调查研究，参与制定外资扶贫的中长期规划；承担外资扶贫项目引进、论证和申报等方面的具体工作；承担外资扶贫项目的组织、实施与管理工作；开展外资扶贫项目的宣传及项目人员培训工作；负责开展与国内外社会、经济组织在扶贫领域的合作交流，积极争取外资用于扶贫；协助做好河池外资扶贫项目管理中心和广西壮族自治区外资扶贫项目管理中心安排的相关项目；完成本中心年度总结和自治县乡村振兴办公室交办的工作。

7、帮扶协作股

负责对外联络和社会扶贫的管理工作，广东对口帮扶项目；组织、协调、指导信贷贴息扶贫项目；贫困村互助资金协会项目的调查、立项申报、组织实施、监督管理、检查验收和材料汇报；区内外对口帮扶、政府中心工作、年度计划。

　（二）人员构成情况

人员编制总数为31人，其中行政编制10人，事业编制21人。实有财政供养人数40人，其中行政在职7人，事业在职19人，退休人员14人。编外在职实有人数8人。

第二部分：环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入5890.07万元，其中本年收入5890.07万元，较2023年度决算数7567.89万元，减少1677.82万元，下降22.17%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5890.07万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数7567.89万元，减少1677.82万元，下降22.17%，主要原因：本部门2024年度承担的上级财政专项资金任务较2023年度有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：项目己在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出5890.07万元，其中本年支出5890.07万元，较2023年度决算数7567.89万元，减少1677.82万元，下降22.17%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）4.11万元，主要用于：工会经费支出。较2023年度决算数5.96万元，减少1.85万元，下降31.04%，主要原因是：工会会员人员减少，经费自然减少。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）0.08万元，主要用于：新时代文明实践中心建设项目支出。较2023年度决算数0.22万元，减少0.14万元，下降63.64%，主要原因是：新时代文明实践中心建设项目支出为特定目标支出，年初无预算，经费为上年结转指标。

3.社会保障和就业支出（208类）42.38万元，主要用于：职工养老保险缴费支出。较2023年度决算数47.86万元，减少5.48万元，下降11.45%，主要原因是：在职在编人员数量减少。

4.农林水支出（213类）5801.18万元，主要用于：单位人员经费和公用经费、农村基础设施建设、扶贫小额信贷贴息补助、雨露计划补助等支出。较2023年度决算数7410.66万元，减少1609.48万元，下降21.72%，主要原因是：本单位2024年度承担的上级财政专项资金任务较2023年度有所减少。

5.住房保障支出（221类）36.23万元，主要用于：职工住房公积金补贴支出。较2023年度决算数36.27万元，减少0.04万元，下降0.11%，主要原因是：住房公积金基数整体减少。

6.其他支出（229类）6.1万元，主要用于：2023年度考核奖经费预算支出。较2023年度决算数66.92万元，减少60.82万元，下降90.88%，主要原因是：2024年度无跨年度报账。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位为财政全额拨款单位，没有事业收入，无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位年内未有资金结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度一般公共预算财政拨款支出5890.07万元，较2023年度决算数减少1677.82万元，下降22.17%，其中：基本支出529.43万元，项目支出5360.64万元。

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为541.95万元，支出决算为5890.07万元，完成年初预算的1086.83%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为4.11万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中增加中央和自治区以及县级财政衔接项目资金，该类经费年初无预算。

(2)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.08万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为47.48万元，支出决算为42.38万元，完成年初预算的89.26%。预决算存有差异原因是：在职编人员数量减少，支出相应减少。

(4)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：新增遗属人员。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为41.09万元，支出决算为36.23万元，完成年初预算的88.17%。预决算存有差异原因是：在职编人员数量减少，支出相应减少。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为6.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要是新增2023年度考核奖经费预算支出，该类经费年初无预算。

(7)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)行政运行(项)年初预算为315.52万元，支出决算为439.36万元，完成年初预算的139.25%。预决算存有差异原因是：主要是新增死亡抚恤金支出，项目管理费，基础性绩效工资增量，该类经费年初无预算。

(8)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2570.09万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中增加中央和自治区财政衔接项目资金，该类经费年初无预算。

(9)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)贷款奖补和贴息(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1286.1万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中增加中央和自治区财政衔接项目资金，该类经费年初无预算。

(10)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)事业运行(项)年初预算为84.99万元，支出决算为111.12万元，完成年初预算的130.74%。预决算存有差异原因是：主要是增加2023年1-10月基础性绩效工资增量预算支出。

(11)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为48.70万元，支出决算为1393.6万元，完成年初预算的2861.6%。预决算存有差异原因是：主要是年中增加中央和自治区财政衔接项目资金，该类经费年初无预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出529.43万元，其中：人员经费505.52万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出23.92万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,工会经费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出469.9万元，完成年初预算的107.53%。预决算存有差异原因是：主要是补发2023年1-10月基础性绩效工资增量。

(2)商品和服务支出23.92万元，完成年初预算的93.18%。预决算存有差异原因是：年初预算商品和服务支出资金项目，由于财政原因，未能100%支付。

(3)对个人和家庭的补助35.62万元，完成年初预算的263.66%。预决算存有差异原因是：主要是新增死亡抚恤金支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县乡村振兴局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为15.00万元，支出决算为15.00万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数95.23万元，减少80.23万元，下降84.25%，主要原因是：厉行节俭，缩减三公经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.30万元，公务接待费支出决算12.70万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无差异。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为2.30万元，支出决算为2.30万元，比上年决算数2.16万元，增加0.14万元，增长6.48%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无差异。

公务用车运行费支出2.30万元，全年预算数为2.30万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加0.14万元。原因是：车辆老旧，维护成本增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出2.30万元。

（三）公务接待费支出预算为12.70万元，支出决算为12.70万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数93.07万元，减少80.37万元，下降86.35%，主要原因是：厉行节俭，缩减三公经费开支。国内公务接待批次122次，人次1352次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为25.67万元,支出决算23.92万元，完成年初预算的93.18%，预决算存有差异原因是：由于财政原因，未能100%支付。比上年决算数26.96万元，减少3.04万元，下降11.28%，主要原因是：厉行节俭，缩减经费开支。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2565.72万元，其中：政府采购货物支出0.86万元、政府采购工程支出2564.86万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2565.72万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2393.48万元，占授予中小企业合同金额的93.29%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5370.5万元，占一般公共预算项目支出总额的91.18%。从自评情况来看，开展自评的56个项目当中，自评达到一等的有56个项目，优秀率为100%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，从评价情况来看，本部门整体支出自评情况良好，能如实反映本部门项目实施情况。本部门共组织对思恩镇人和村上下古赖排洪渠道工程、驯乐乡山岗村金归老屯至茶平屯道路安全防护栏工程、第一批小额信贷贴息等56个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出5370.5万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价过程中暴露出资金拨付慢、项目推进不力、管理制度不健全等管理问题，影响部门整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对56个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为（项目较多，只列举部分有代表性项目）：第一批小额信贷贴息项目自评综述：全年预算数1026.1万元，执行数1026.1万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。第二批雨露计划项目项目自评综述：全年预算数700万元，执行数700万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。第一批雨露计划项目项目自评综述：全年预算数401.27万元，执行数401.27万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。第二批小额信贷贴息项目自评综述：全年预算数260万元，执行数260万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。思恩镇人和村上下古赖排洪渠道工程项目自评综述：全年预算数171.02万元，执行数171.02万元，执行率为100%，自评得分为99.35分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。驯乐乡山岗村金归老屯至茶平屯道路安全防护栏工程项目自评综述：全年预算数157.41万元，执行数157.41万元，执行率为100%，自评得分为98.89分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。小额信贷风险补偿金项目自评综述：全年预算数149.38万元，执行数149.38万元，执行率为100%，自评得分为98.89分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。大才乡重楼村中村屯江洛老至肯太热柑橘产业道路硬化工程项目自评综述：全年预算数145.98万元，执行数145.98万元，执行率为100%，自评得分为99.6分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。龙岩乡城皇村莫四屯至广荣村久友屯砂龟杉木产业路硬化工程项目自评综述：全年预算数136.6万元，执行数136.6万元，执行率为100%，自评得分为97.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。龙岩乡朝阁村田良屯至上伦洞坳道路安全防护栏工程项目自评综述：全年预算数135.98万元，执行数135.98万元，执行率为100%，自评得分为97.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。洛阳镇江口村中袄屯至小太阳耕作区产业道路硬化工程（千万工程）项目自评综述：全年预算数111.71万元，执行数111.71万元，执行率为100%，自评得分为99.39分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。自评发现的主要问题及原因：一是缺乏科学的绩效评价体系：考核标准不明晰，效益等指标未设置清晰的指标值，导致绩效评价的可考核性不高；二是绩效指标设置不合理：部分绩效指标过于笼统，缺乏细化和量化，不利于准确评估项目的实际效果。下一步改进措施：应采取积极措施加以改进和完善，建立科学的绩效评价体系、加强绩效管理执行力度、规范预算与财务管理、加强内部控制管理以及提高人员素质和业务能力等。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。