环江毛南族自治县洛阳镇中心小学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全镇小学教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本镇小学教育事业发展规划并检查实施情况。

（三）督促检查全镇小学贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全镇小学教育教学工作。

（四）负责推进全镇小学义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

（五）负责全镇小学教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织全镇做好小学一年级新生招生录取工作和小学学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全镇各小学实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导全镇各小学教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全镇各小学开展信息化教学工作。

（十）负责全镇小学教师初、中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计全镇各小学教育经费和教育基建经费拨付、管理与使用工作。

（十二）负责全镇小学教学教育常规管理评估工作，指导全镇各小学德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及少先队工作。

（十三）负责指导全镇各小学学生资助管理工作。

（十四）完成上级各部门交办的其他工作任务。

二、 机构设置情况

（一）内设机构情况

洛阳镇中心小学有四个内设机构，分别为：办公室、教务办、政教办、总务办。

（二）下属机构情况

洛阳镇中心小学下属机构有1个洛阳镇第二小学。

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入2484.08万元，总支出2484.08万元。总收入较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是工资调标后教师工资标准提高；部分教师岗位变动，基本工资增加；增加预算有2026年的大额医疗单位部分；上级专款提前下达部分编制到本年度预算中；上年结转21.61万元；总收入年度预算较上年度增加。总支出较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是教师工资福利提高总支出年度预算较上年增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入2484.08万元，较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是工资调标后教师工资标准提高；部分教师岗位变动，基本工资增加；增加预算有2026年的大额医疗单位部分；上级专款提前下达部分编制到本年度预算中；上年结转21.61万元；总收入年度预算较上年度增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出2484.08万元，较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是教师工资福利提高部门总支出较上年增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)一般公共服务支出20.79万元，占支出总预算0.84%,比上年增加1.43万元，增长7.39%,主要原因是：教师工资福利提高，工会经费也随同提高。

(2)教育支出2048.40万元，占支出总预算82.46%,比上年增加432.02万元，增长26.73%,主要原因是：工资调标后教师工资标准提高；部分教师岗位变动基本工资增加；增加预算有2026年的大额医疗单位部分；上级专款提前下达部分编制到本年度预算中；上年结转21.61万元；教育支出比上年增加。

(3)社会保障和就业支出248.49万元，占支出总预算10.00%,比上年减少10.64万元，下降4.11%,主要原因是：五险缴费基数降低，社会保障支出较上年减少。

(4)住房保障支出165.81万元，占支出总预算6.67%,比上年减少0.76万元，下降0.46%,主要原因是：公积金缴费基数降低，住房保障支出较上年减少。

(5)其他支出0.59万元，占支出总预算0.02%,比上年增加0.59万元，增长100%,主要原因是：结转上年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费结余0.59万元。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算2194.93万元，占支出预算88.36%,比上年增加165.31万元，增长8.14%。其中：

(1)工资福利支出1924.25万元，占基本支出总预算87.67%,比上年增长144.30万元，增长8.11%,主要原因是：教师工资标准提高；部分教师岗位变动基本工资增加；工资福利支出比上年增加。

(2)商品和服务支出20.79万元，占基本支出总预算0.95%,比上年增长1.43万元，增长7.39%,主要原因是：教师工资标准提高后工会经费也随同提高。

(3)对个人和家庭的补助249.90万元，占基本支出总预算11.39%,比上年增长19.59万元，增长8.51%,主要原因是：退休教师人数比上一年增加了13人。

项目支出预算。

项目支出预算289.15万元，占支出预算11.64%,比上年增加257.33万元，增长808.71%。其中：

(1)工资福利支出33.85万元，占项目支出总预算11.71%,比上年增长24.85万元，增长276.11%,主要原因是：此项是乡村教师生活补助上级专款提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

(2)商品和服务支出7.69万元，占项目支出总预算2.66%,比上年减少14.38万元，减少65.16%,主要原因是：2025公用经费结转7.69万元，比2024年结转公用经费22.07万元减少了14.38万元。

(3)对个人和家庭的补助247.61万元，占项目支出总预算85.63%,比上年增长246.91万元，增长35272.86%,主要原因是：此项是义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金及营养改善计划膳食补助资金，上级专款提前下达部分编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入2484.08万元，总支出2484.08万元。财政拨款总收入较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是工资调标后教师工资标准提高；部分教师岗位变动，基本工资增加；增加预算有2026年的大额医疗单位部分；还有上级专款提前下达部分编制到本年度预算中；上年结转21.61万元；故部门财政拨款总收入较上年度增加。财政拨款总支出较2025年度预算数2061.44万元，增加422.64万元，增长20.50%，主要原因是教师工资福利提高，财政拨款总支出较上年增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共2483.49万元，较2025年度预算数2061.44万元，增加422.05万元，增长20.47%，其中：基本支出2194.93万元，项目支出288.56万元。主要原因是工资调标后教师工资标准提高；部分教师岗位变动，基本工资增加；增加预算支出有2026年大额医疗单位部分；还有上级专款提前下达部分编制到本年度预算中；上年结转21.61万元；所以一般公共预算支出较上年度增加。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出20.79万元，占支出总预算的0.84%，较2025年度预算数19.36万元。增加1.43万元，增长7.39%，主要原因是：教师工资福利提高，工会经费也随同提高。

住房保障支出（类）支出165.81万元，占支出总预算的6.68%，较2025年度预算数166.57万元。减少0.76万元，下降0.46%，主要原因是：公积金缴费基数降低，住房保障支出较上年减少。

教育支出（类）支出2048.40万元，占支出总预算的82.48%，较2025年度预算数1616.38万元。增加432.02万元，增长26.73%，主要原因是：教师工资福利提高，教育支出较上年增加。

社会保障和就业支出（类）支出248.49万元，占支出总预算的10.01%，较2025年度预算数259.13万元。减少10.64万元，下降4.11%，主要原因是：五险缴费基数降低，社会保障支出较上年减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共2194.93万元，较2025年度预算数2029.62万元,增加165.31万元，增长8.14%，主要原因是教师工资福利提高，一般公共预算基本支出较上年增加。具体情况为：

工资福利支出预算1924.25万元，占基本支出预算的87.67%，较2025年度预算数1779.95万元，增长144.30万元，增长8.11%，主要原因是：教师工资福利提高支出较上年增加。

商品和服务支出预算20.79万元，占基本支出预算的0.95%，较2025年度预算数19.36万元，增长1.43万元，增长7.39%，主要原因是：教师工资标准提高后工会经费也随同提高。

对个人和家庭的补助预算249.90万元，占基本支出预算的11.39%，较2025年度预算数230.31万元，增长19.59万元，增长8.51%，主要原因是：退休教师人数比上一年增加了13人。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位2026年一般公共预算无此项预算。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位2026年一般公共预算无此项预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位2026年一般公共预算无此项预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位2026年一般公共预算无此项预算。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.59万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.59万元，增长100%，主要原因是结转上年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费结余0.59万元。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2026年一般公共预算无此项预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费预算安排情况说明

2026年本部门工会经费预算20.79万元，较2025年度预算数19.36万元，增加1.43万元，增长7.39%，主要原因是：教师工资标准提高后工会经费也随同提高。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额166.73万元。其中：货物类采购166.73万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金267.54万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目一：义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金，预算资金40.86万元。

绩效目标：通过发放义务教育阶段家庭困难困难学生生活费补助资金补贴，解决家庭经济困难生活问题，提高学生的生活质量。

数量指标：享受生活补助资金人数≥908人

质量指标：补助发放合规率=100%。

时效指标：项目完成时间在年内完成。

成本指标：项目总成本≤40.86万元。

效益指标：减轻学生家庭经济负担，提高学生的生活质量。

满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误