环江毛南族自治县水源镇初级中学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县水源镇初级中学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。服务于初中学历教育等相关社会服务

二、 机构设置情况

学校设置有党政办，行政办，政教处，教务处，总务处，语文组，数学组，英语组，政史组，综合组

第二部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入1019.97万元，总支出1019.97万元。总收入较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算收入需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算收入，去年没有提前做此项预算收入；3.退休人员人数增加3人，退休费支出增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算收入增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会预算收入增加。总支出较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加.；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出；3.退休人员人数增加3人，退休费支出增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算支出需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入1019.97万元，较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是我单位是财政全额拨款的事业单位，今年收入增加的原因是：1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算收入需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算收入，去年没有提前做此项预算收入；3.退休人员人数增加3人，退休费收入增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算收入需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会收入预算增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出1019.97万元，较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是1..职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出；3.退休人员人数增加3人，退休费支出预算增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，支出预算需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出8.58万元，占支出总预算0.84%,比上年增加0.72万元，增长9.16%,主要原因是：由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。

(2)教育支出845.62万元，占支出总预算82.91%,比上年增加168.34万元，增长24.86%,主要原因是：1..职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出。

(3)社会保障和就业支出95.30万元，占支出总预算9.34%,比上年增加1.27万元，增长1.35%,主要原因是：1.养老保险基数比去年高，预算支出需要增加；2.退休人员人数增加3人，退休费支出需要增加。

(4)住房保障支出70.48万元，占支出总预算6.91%,比上年增加4.64万元，增长7.05%,主要原因是：住房公积金的基数比去年高，预算住房公积金保障支出需要增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算838.35万元，占支出预算82.19%,比上年增加58.51万元，增长7.50%。其中：

(1)工资福利支出764.15万元，占基本支出总预算91.15%,比上年增长53.60万元，增长7.54%,主要原因是：1.今年薪级工资比去年提高一级，预算支出需要增加，2.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年的高，支出预算需要增加。

(2)商品和服务支出8.58万元，占基本支出总预算1.02%,比上年增长0.72万元，增长9.16%,主要原因是：由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。

(3)对个人和家庭的补助65.62万元，占基本支出总预算7.83%,比上年增长4.18万元，增长6.80%,主要原因是：退休人员人数增加3人，退休费预算支出增加。

项目支出预算。

项目支出预算181.62万元，占支出预算17.81%,比上年增加116.46万元，增长178.73%。其中：

(1)工资福利支出15.50万元，占项目支出总预算8.53%,比上年减少2.47万元，减少13.75%,主要原因是：由于今年在岗教师人数比去年少8人（调到别的学校），乡村教师生活补助预算支出跟着减少。

(2)商品和服务支出24.61万元，占项目支出总预算13.55%,比上年减少20.57万元，减少45.53%,主要原因是：1.办公费比上年减少4.41万元；2.电费比上年减少1万元；3.水费比上年减少1.1万元；4.物业管理费比上年减少0.8万元；5.维修（护）费比上年减少4.53万元；6.劳务费比上年减少8.73万元。

(3)对个人和家庭的补助140.68万元，占项目支出总预算77.46%,比上年增长140.68万元，增长100%,主要原因是：寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算中，上年没有提前做此项预算，所以较上年度增加100%。

(4)资本性支出0.83万元，占项目支出总预算0.46%,比上年减少1.19万元，减少58.91%,主要原因是：预算对专用设备购置、办公设备购置比上年减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入1019.97万元，总支出1019.97万元。财政拨款总收入较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是收入1019.97万元中，结转经费13.48万元，财政拨款1006.49万元。增长的原因是：1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算收入需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算收入，去年没有提前做此项预算收入；3.退休人员人数增加3人，退休费收入增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算收入需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。财政拨款总支出较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，主要原因是1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出；3.退休人员人数增加3人，退休费支出增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，支出预算需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共1019.97万元，较2025年度预算数845.01万元，增加174.96万元，增长20.71%，其中：基本支出838.35万元，项目支出181.62万元。主要原因是1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出；3.退休人员人数增加3人，退休费支出增加；4.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，支出预算需要增加；5.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出8.58万元，占支出总预算的0.84%，较2025年度预算数7.86万元。增加0.72万元，增长9.16%，主要原因是：由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算增加。

住房保障支出（类）支出70.48万元，占支出总预算的6.91%，较2025年度预算数65.84万元。增加4.64万元，增长7.05%，主要原因是：住房公积金的基数比去年提高，住房公积金保障支出需要增加。

教育支出（类）支出845.62万元，占支出总预算的82.91%，较2025年度预算数677.28万元。增加168.34万元，增长24.86%，主要原因是：1.职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.寄宿生补助和营养餐是上级专款经费，提前下达部分，编制到本年度部门预算支出，去年没有提前做此项预算支出；3.医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，支出预算需要增加。

社会保障和就业支出（类）支出95.30万元，占支出总预算的9.34%，较2025年度预算数94.03万元。增加1.27万元，增长1.35%，主要原因是：1.养老保险基数比去年高，预算支出需要增加；2.退休人员人数增加3人，退休费支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共838.35万元，较2025年度预算数779.84万元,增加58.51万元，增长7.50%，主要原因是1..职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.退休人员人数增加3人，退休费支出增加；3.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算支出需要增加；4.由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。具体情况为：

工资福利支出预算764.15万元，占基本支出预算的91.15%，较2025年度预算数710.55万元，增长53.60万元，增长7.54%，主要原因是：1..职工工资福利提高（每年薪级工资提高一级），预算支出需要增加；2.住房公积金，养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险的基数比去年高，预算支出需要增加。

商品和服务支出预算8.58万元，占基本支出预算的1.02%，较2025年度预算数7.86万元，增长0.72万元，增长9.16%，主要原因是：由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算需要增加。

对个人和家庭的补助预算65.62万元，占基本支出预算的7.83%，较2025年度预算数61.44万元，增长4.18万元，增长6.80%，主要原因是：退休人员人数增加3人，退休费支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位是九年义务教育学校，没有“三公”经费。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位是九年义务教育学校，没有“三公”经费。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位是九年义务教育学校，没有“三公”经费。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位是九年义务教育学校，没有“三公”经费。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位是九年义务教育学校（初中阶段），没有政府性基金。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位是九年义务教育学校（初中阶段），财政全额拨款事业单位，没有此项。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算8.58万元，较2025年度预算数7.86万元，增加0.72万元，增长9.16%，主要原因是：由于4位特岗教师入编，编制人数增加，工会支出预算增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额9.8万元。其中：货物类采购9.8万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目13个，预算资金317.07万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

2026年财政安排学校项目13个（均为当年项目，无上年结转项目），总资金量317.07万元，全部按要求填报绩效目标申报表。预算项目支出绩效目标情况具体如下：

1.营养改善计划膳食补助资金：绩效目标为保障学生膳食营养，确保补助资金及时用于食材采购、食堂运营等。（1）预算55万元，执行率100%，（2）数量指标：享受计划补助学生人数≥1443人，（3）学生膳食满意度达95%以上，绩效目标完成情况良好。

2.义务教育中央级公用经费：绩效目标为保障学校日常教学运转，用于教学设备购置、教学活动开展、校园维护等，确保学校教学正常开展。（1）预算64.63万元，年未执行率98%，（2）数量指标：学生人数≥980人，（3）满意度指标：在校师生满意度=100%

3.党建工作经费：绩效目标为加强学校党组织建设，用于党建资料征订、党组织活动开展、党员培训等。（1）预算1.6万元，最后执行率100%，（2）数量指标：党员人数≥23次，（3）质量指标：经费支出合规率=100%，（4）满意度指标：党员满意度=100%。

4.班主任津贴：绩效目标为保障班主任工作待遇，激励班主任履职尽责，班主任工作积极性提升，班级管理成效显著，绩效目标完全达成。（1）预算4.8万元，执行率100%，（2）数量指标：享受班主任津贴人数=12人，（3）质量指标：班主任工作考核合规率=合规，（4）满意度指标：师生满意度=100%

5.寄宿生生活补助：绩效目标通过发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金，帮助学校家庭困难学生减轻家庭经济负担，改善家庭经济困难学生的生活质量，提升家庭经济困难学生幸福感，保障学校稳定的教学秩序。（1）数量指标：享受补助资金人数=698人，（2）质量指标：补助发放合规率=100%。（3）成本指标：项目总成本≤514808元，（4）满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度=100%

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误