环江毛南族自治县林业局 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县林业局

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县林业局概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县林业局2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县林业局2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县林业局概况

一、主要职责

（一）负责全县林业及其生态建设的监督管理。

（二）承担组织、协调、指导和监督全县造林绿化的责任。

（三）承担全县森林资源保护发展监督管理的责任。

（四）承担组织、指导和监督全县陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

（五）协助河池市林业局对全县林业系统自然保护区的监督管理。

（六）组织、协调、指导和监督全县湿地保护工作。

（七）组织、协调、指导和监督全县石漠化和沙化土地防治工作。

（八）参与拟订自治县林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策。

（九）承担推进全县林业改革，维护农民经营林业合法权益的责任。

（十）指导全县各产业对森林、湿地和陆生野生动植物资源的开发利用。

（十一）组织指导全县林业及其生态建设的科技、教育、人才、外事和信息化管理；指导全县林业队伍的建设；指导各乡镇林业工作站开展业务工作。

（十二）承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作。

（十三）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、 机构设置情况

本部门由我局共设置机构20个：其中局属各单位10个股室，3个国营苗圃，5个固定木材检查站（值勤室），1个流动木材检查站，1个自然保护区管理站（文雅）。

第二部分：环江毛南族自治县林业局2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入20390.87万元，总支出20390.87万元。总收入较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余收入；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余收入。总支出较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余支出；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余支出。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入20390.87万元，较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余收入；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余收入。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出20390.87万元，较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余支出；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余支出。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)农林水支出9636.14万元，占支出总预算47.26%,比上年增加4391.24万元，增长83.72%,主要原因是：广西产粮大县奖励资金、中央财政油茶产业发展示范奖补项目等专项资金往年尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

(2)节能环保支出10412.43万元，占支出总预算51.06%,比上年增加5646.28万元，增长118.47%,主要原因是：历年森林生态效益补偿资金等专项资金尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

(3)社会保障和就业支出181.00万元，占支出总预算0.89%,比上年增加5.79万元，增长3.30%,主要原因是：正常调资造成社会保障和就业支出增加。

(4)一般公共服务支出14.26万元，占支出总预算0.07%,比上年增加1.28万元，增长9.86%,主要原因是：正常调资造成一般公共服务支出增加。

(5)住房保障支出147.04万元，占支出总预算0.72%,比上年增加15.44万元，增长11.73%,主要原因是：正常调资造成住房保障支出增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算1722.56万元，占支出预算8.45%,比上年增加292.25万元，增长20.43%。其中：

(1)商品和服务支出127.59万元，占基本支出总预算7.41%,比上年增加42.42万元，增长49.81%,主要原因是：本年定额商品和服务支出等基本支出增加，工作经费项目支出相应减少，造成基本支出商品和服务支出增加。

(2)对个人和家庭的补助91.14万元，占基本支出总预算5.29%,比上年增加5.39万元，增长6.29%,主要原因是：退休人员增加，退休费、生活补助等支出增加，造成基本支出对个人和家庭的补助支出增加。

(3)工资福利支出1503.38万元，占基本支出总预算87.28%,比上年增加243.99万元，增长19.37%,主要原因是：正常调资造成工资福利支出增加。

(4)资本性支出0.45万元，占基本支出总预算0.03%,比上年增加0.45万元，增长100%,主要原因是：办公设备购置列入资本性支出。

项目支出预算。

项目支出预算18668.31万元，占支出预算91.55%,比上年增加9767.78万元，增长109.74%。其中：

(1)对个人和家庭的补助4837.86万元，占项目支出总预算25.91%,比上年增加3132.34万元，增长183.66%,主要原因是：广西产粮大县奖励资金、中央财政油茶产业发展示范奖补项目等涉及对个人和家庭的补助的专项资金往年尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

(2)商品和服务支出9850.93万元，占项目支出总预算52.77%,比上年增加2707.40万元，增长37.90%,主要原因是：历年森林生态效益补偿资金等涉及商品和服务支出的专项资金尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

(3)资本性支出3339.59万元，占项目支出总预算17.89%,比上年增加3338.11万元，增长225547.97%,主要原因是：2025年中以及2026年初下达涉及资本性支出项目资金，导致2026年度资本性支出预算增加。

(4)对企业补助639.93万元，占项目支出总预算3.43%,比上年增加589.93万元，增长1179.86%,主要原因是：2025年中以及2026年初下达涉及对企业补助项目资金，导致2026年度对企业补助支出预算增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入20390.87万元，总支出20390.87万元。财政拨款总收入较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余收入；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余收入。财政拨款总支出较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余收入；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余收入。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共20390.87万元，较2025年度预算数10330.84万元，增加10060.03万元，增长97.38%，其中：基本支出1722.56万元，项目支出18668.31万元。主要原因是历年上级补助资金结余资金金额较大，作为上年结转结余收入；2026年上级补助资金提前批在2025年年底下达，作为结转结余收入。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出14.26万元，占支出总预算的0.07%，较2025年度预算数12.98万元。增加1.28万元，增长9.86%，主要原因是：正常调资造成一般公共服务支出增加。

住房保障支出（类）支出147.04万元，占支出总预算的0.72%，较2025年度预算数131.60万元。增加15.44万元，增长11.73%，主要原因是：正常调资造成住房保障支出增加。

农林水支出（类）支出9636.14万元，占支出总预算的47.26%，较2025年度预算数5244.90万元。增加4391.24万元，增长83.72%，主要原因是：广西产粮大县奖励资金、中央财政油茶产业发展示范奖补项目等专项资金往年尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

社会保障和就业支出（类）支出181.00万元，占支出总预算的0.89%，较2025年度预算数175.21万元。增加5.79万元，增长3.30%，主要原因是：正常调资造成社会保障和就业支出增加。

节能环保支出（类）支出10412.43万元，占支出总预算的51.06%，较2025年度预算数4766.15万元。增加5646.28万元，增长118.47%，主要原因是：历年森林生态效益补偿资金等专项资金尚未支付，作为结转结余支出，导致本年预算增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共1722.56万元，较2025年度预算数1430.31万元,增加292.25万元，增长20.43%，主要原因是定额商品和服务支出等基本支出增加，工作经费项目支出相应减少，以及正常调资等原因造成基本支出商品和服务支出增加。具体情况为：

商品和服务支出预算127.59万元，占基本支出预算的7.41%，较2025年度预算数85.17万元，增加42.42万元，增长49.81%，主要原因是：定额商品和服务支出等基本支出增加，工作经费项目支出相应减少，造成商品和服务支出预算增加。

对个人和家庭的补助预算91.14万元，占基本支出预算的5.29%，较2025年度预算数85.75万元，增加5.39万元，增长6.29%，主要原因是：退休人员增加，退休费、生活补助等支出增加，造成对个人和家庭的补助支出增加。

工资福利支出预算1503.38万元，占基本支出预算的87.28%，较2025年度预算数1259.39万元，增加243.99万元，增长19.37%，主要原因是：正常调资造成工资福利支出增加。

资本性支出预算0.45万元，占基本支出预算的0.03%，较2025年度预算数0.00万元，增加0.45万元，增长100%，主要原因是：办公设备购置列入资本性支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算30.80万元，同口径较2025年度预算数32.95万元，减少2.15万元，下降6.53%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年无因公出国（境）费支出预算。

2.公务接待费2026年预算安排13.40万元，较上年预算数16.40万元，减少3.00万元，下降18.29%，主要原因是压缩预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排17.40万元，较上年预算数16.55万元，增加0.85万元，增长5.14%，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年无公务用车购置费支出预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排17.40万元，较上年预算数16.55万元，增加0.85万元，增长5.14%，主要原因是正常变动。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年无政府性基金预算支出。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2026年本部门机关运行经费预算127.59万元，较2025年度预算数85.17万元，增加42.42万元，增长49.81%，主要原因是：本年增加定额商品和服务支出等基本支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额499.24万元。其中：货物类采购269.74万元、工程类采购0万元、服务类采购229.5万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目55个，预算资金18668.307436万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称：自治区林业改革发展资金重点区域绿化补助(绿化景观提升补助)，预算资金100万元，2026年度绩效目标为自治区林业改革发展资金重点区域绿化补助（绿化景观提升补助）村屯绿化景观提升项目任务2个，设1条数量指标：村屯绿化景观提升项目数量（个）≤2个；设1条质量指标：重点区域绿化项目验收合格率≥80%；设1条时效指标：重点区域绿化当期任务完成率≥80%；设1条成本指标：重点区域绿化成本≤350000元；设1条社会效益指标：村屯绿化景观提升项目惠及村屯数量≤2个；设1条满意度指标：村屯绿化景观提升项目服务对象满意度≥80%。重点项目二：项目名称：自治区林业改革发展等资金—森林植被恢复费返还资金，预算资金394.7万元，2026年度绩效目标为自治区林业改革发展等资金—森林植被恢复费返还资金，设1条数量指标：森林植被恢复费返还资金金额≤11578000元；设1条质量指标：森林植被恢复费返还资金兑现率≥80%；设1条时效指标：森林植被恢复费返还资金当期任务完成率率≥80%；设1条成本指标：森林植被恢复费返还资金≥90%：设1条经济效益指标：森林植被恢复费返还资金经济效益定性11578000元；设1条满意度指标：森林植被恢复费返还资金服务对象满意度≥90%。重点项目三：项目名称：自治区林业改革发展资金—育林金减收补助，预算资金530万元，2026年度绩效目标为自治区林业改革发展资金—育林金减收补助，设1条数量指标：育林金减收补助≤290万元；设1条质量指标：育林金减收补助支付合格率≥100%；设1条时效指标：育林金减收补助当期当期兑付率≥80%；设1条成本指标育林基金减收补助兑付率≥95%；设1条经济效益指标：育林金减收补助经济效益定性290万元；设1条满意度指标：育林金减收补助资金服务对象满意度≥90%。重点项目四：项目名称：中央油茶发展补助，预算资金382.947万元，2026年度绩效目标为《广西壮族自治区财政厅关于提前下达2024年中央财政林业草原改革发展资金的通知》桂整合〔2023〕44号2024年中央油茶发展补助，设1条数量指标：资金量≤4000000元；设1条质量指标：兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2024年12月31日；设1条成本指标：下达资金定性4000000元；设1条经济效益指标：提高油茶造林户经济效益定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥85%。重点项目五：项目名称：自治区林木良种培育和草种繁育补助(林草良种繁育补助，预算资金135万元，2026年度绩效目标为自治区财政林业改革发展资金林木良种培育和草种繁育补助(林草良种繁育补助，设1条数量指标：兑现资金≤1350000元；设1条质量指标：兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：下达资金定性1350000元；设1条社会效益指标：提高林木良种率定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥85%。重点项目六：项目名称：自治区森林生态效益补偿补助，预算资金218.65456万元，2026年度绩效目标为自治区森林生态效益补偿补助，设1条数量指标：自治区级公益林管护面积（万亩）定性14.02万亩；设1条质量指标：兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：下达资金定性207.75万元；设1条社会效益指标：提高农户保护公益林意识定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥85%。重点项目七：项目名称：中央财政对广西产粮大县奖励资金，预算资金320万元，2026年度绩效目标为中央财政对广西产粮大县奖励资金，设1条数量指标：奖励造林户人数≥10人；设1条质量指标：兑现金额≥1440000元；设1条时效指标：兑现时间定性2024年12月31日前；设1条成本指标：奖励补贴标准定性1000元/亩；设1条社会效益指标：增加油茶造林户收入定性效益明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥95%。重点项目八：项目名称：中央重点区域生态保护和修复专项，预算资金1709.40498万元，2026年度绩效目标为九万大山石漠化综合治理及生物多样性保护项目1.656万亩，设4条数量指标：数量指标1：人工造乔木林面积定性0.042万亩；数量指标2：退化林修复面积定性1.05万亩；数量指标3：封山育林面积定性0.45万亩；数量指标4：小型水利小保设施定性2个；设2条质量指标：质量指标1：面积合格率≥85%；质量指标2：小型水利小保设施合格≥100%；设1条时效指标：任务完成率≥85%；设3条成本指标：成本指标1：人工造乔木林定性900亩/元；成本指标2：退化林修复定性650亩/元；成本指标3：封山育林定性100亩/元；设1条社会效益指标：带动就业人数（人）定性500人；设1条生态效益指标：森林、湿地生态系统生态效益发挥定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥80%。重点项目九：项目名称：非国有国家级公益林补助，预算资金6585.851696万元，2026年度绩效目标为非国有国家级公益林补助，设1条数量指标：自治区级公益林管护面积（万亩）定性14.02万亩；设1条质量指标：兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：下达资金定性207.75万元；设1条社会效益指标：提高农户保护公益林意识定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥85%。重点项目十：项目名称：油茶产业发展示范奖补，预算资金4915.63万元，2026年度绩效目标为2024年中央财政油茶产业示范奖补项目（中央财政资金油茶产业生产任务，新造林4483亩，2393元、亩、低改林改造6285亩，1079元／亩、总水肥一体化5329亩，1453元／亩、油茶保障性苗圃1个），设1条数量指标：奖补面积≤16097亩；设1条质量指标：兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：资金量≤3521万元；设1条社会效益指标：提高油茶造林面积定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥85%。重点项目十一：项目名称：非国有天然商品林停伐管护补助，预算资金253.11万元，2026年度绩效目标为非国有天然商品林停伐管护补助，设1条数量指标：非国有林生态保护补偿面积（非国有天然商品林管护面积）万亩≥5.27万亩；设1条质量指标：兑现率≥90%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：非国有林生态保护补偿（非国有天然商品林管护）补助标准定性16元／亩；设1条社会效益指标：森林、湿地、荒漠生态系统生态效益发挥定性明显；设1条满意度指标：服务对象满意度≥80%。重点项目十二：项目名称：林草经营性产业发展补助，预算资金100万元，2026年度绩效目标为林草经营性产业发展补助（木、竹产业发展补助），设1条数量指标：林草经营性产业发展补助项目数≥1个；设1条质量指标：林草经营性产业发展补助兑现率≥85%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：非林草经营性产业发展补助资金量定性30万元；设1条经济效益指标：林草经营性产业发展补助产生经济效益定性30万元；设1条满意度指标：服务对象满意度≥80%。重点项目十三：项目名称：生态护林员补助，预算资金2475万元，设1条数量指标：选（续）聘生态护林员人数（人）≥2750人；设1条质量指标：兑现率≥90%；设1条时效指标：兑现时间定性2025年12月31日前；设1条成本指标：资金量定性2750万元；设1条生态效益指标：生态系统和生物多样性定性得到有效保护；设1条满意度指标：服务对象满意度≥80%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县林业局2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误